MATRIKS PERGULIRAN SIMPAN PINJAM KELOMPOK PEREMPUAN (SPP) PNPM MPd

<![if supportMisalignedColumns]> <![endif]>

NO	PELAKU	KEGIATAN	FUNGSI	FORUM/FORMAT/ALAT BANTU YANG DIGUNAKAN	HASIL
1	BKAD	Pengorganisasian Pengelolaan Dana Bergulir	Menetapkan Prosedur Perguliran	Draft AD ART BKAD dan SOP Lembaga-Lembaga Perguliran, Forum MAD	Dokumen Berita Acara (BA) MAD Penetapan AD ART dan SOP, AD ART BKAD dan SOP Lembaga-Lembaga Perguliran
			Menetapkan Besaran Penggunaan Dana Dan Rencana Perguliran	Cashflow Perguliran UPK, Laporan Perkembangan Pinjaman, Data Kelompok Pengajuan Pinjaman, Rekening SPP, Dokumen Hasil Pemeriksaan BP-UPK, Dokumen Pemeriksaan Awal Tim Pendanaan	Dokumen Berita Acara (BA) MAD LPJ /Khusus/ Musyawarah Pendanaan Perguliran
			Memilih dan Menetapkan Lembaga Pengelolaan Perguliran	Dokumen Hasil Seleksi, Forum MAD	Dokumen Berita Acara (BA) MAD Penetapan Lembaga Perguliran, SPC Lembaga Pengelolaan Perguliran
			Mengadakan Musyawarah Pendanaan Perguliran	Laporan Evaluasi Internal UPK (Pertanggungjawaban Perguliran Sebelumnya, Kesiapan Aspek Keuangan Dana Bergulir, Administrasi Pinjaman dan Kesiapan Sumber Daya Manusia), Laporan Hasil Validasi Kelompok dan Perguliran Oleh BP-UPK dan Tim Pendanaan, Dokumen Hasil Verifikasi, Dokumen Pemeriksaan Awal Tim Pendanaan	Dokumen Berita Acara (BA) Musyawarah Pendanaan Perguliran (di tanda tangan oleh BKAD, Tim Pendanaan dan Camat), Surat Keputusan (SK) Pendanaan Perguliran
2	Pengurus Kelompok	Mendata Anggota Kelompok	Verifikasi Awal dan Riwayat Pinjaman	Biodata Anggota Kelompok dan Riwayat Pinjaman Anggota Kelompok	Biiodata Anggota Kelompok dan Riwayat Pinjamannya Dapat Dijadikan Alat Verifikasi Awal
3	Pengurus Kelompok, Anggota Kelompok dan Staff UPK Perguliran	Pembuatan Proposal	Pengajuan Permohonan Kredit Pinjaman	Surat Permohonan Kredit (SPK)	Tersusun dalam Proposal
			Diketahuinya anggota kelompok dan rencana pinjamanya ke UPK oleh pemerintah setempat	Surat Rekomendasi Peminjam SPP	Aparat Pemerintahan Setempat Mengetahui dan Memberi Rekomendasi Mengenai Anggota Kelompok Peminjam untuk kemudian disusunkan dalam Proposal
			Mengetahui biodata anggota kelompok (alamat, No KTP, Suami/Ahli waris, jumlah RTM, status keanggotaan, kegiatan usaha)	Biodata Anggota Kelompok	Tersusun dalam proposal
			Usulan anggota kelompok dan pinjaman sebelumnya	Daftar Usulan Kelompok	Tersusun dalam proposal
			Termuatnya kesepakatan tanggung renteng, jaminan simpanan anggota kelompok, aturan dan sanksi kelompok (penentuan simpanan, operasional, denda dll)	Berita Acara (BA) Tanggung renteng dan BA aturan dan sanksi kelompok	Tersusun dalam proposal
			Tergambarkanya Rencana Usaha(RUA) dan Rencana Kegiatan Kelompok(RKK) dari mulai pengelolaan simpanan, laba, penambahan jumlah kelompok, likuiditas dll	RUA dan RKK	Tersusun dalam proposal
			Tergambarkanya Rencana angsuran dari anggota ke kelompok dan dari kelompok ke UPK dengan suku bunga yang telah ditentukan	Rencana Angsuran	Tersusun dalam proposal
4	UPK	Evaluasi Kelompok	Pengecekan Data Kelompok	Lembar Evaluasi Kelompok oleh UPK, Database kelompok, Dokumen penyaluran SPP sebelumnya, Dokumen angsuran kelompok	Terceknya Data Kelompok
			Pemeriksaan silang dengan data Kelompok yang lain	Lembar Evaluasi Kelompok oleh UPK, Database kelompok, Dokumen penyaluran SPP sebelumnya, Dokumen angsuran kelompok	Dipastikan tidak ada anggota kelompok yang terdaftar lebih dari satu kelompok
			Pengecekan Riwayat Pinjaman Kelompok	Lembar Evaluasi oleh UPK, Database kelompok, Dokumen angsuran kelompok	Tergambarkanya Riwayat pinjaman kelompok
			Pengecekan Rencana Kegiatan Kelompok (RKK) dan Rencana Usaha Kelompok (RUA)	Lembar Evaluasi oleh UPK, Rencana Kegiatan Kelompok (RKK) dan Rencana Usaha Kelompok (RUA)	Terevaluasinya Rencana Kegiatan Kelompok dan Rencana Usahanya
			Penilaian Kelompok	Admistrasi Kelompok, Pemupukan Modal Kelompok (Simpanan Pokok, Wajib dan Perguliran di Kelompok/Usaha Kelompok)	Kelompok Dapat dikatagorikan sebagai Kelompok Pemula, Berkembang atau Matang
			Penambahan Data Untuk Data base Kelompok	Lembar Validasi oleh UPK, Database Kelompok	Database Kelompok dan anggota kelompok yang lengkap
5	Tim Verifikasi (TV)	Verifikasi Proposal dan Lapangan	Pemeriksaan Kelengkapan dan kelayakan Proposal	Ceklist Tim verifikasi dan proposal kelompok	Kelayakan proposal tergambarkan
			Pemeriksaan Keabsahan Biodata	Ceklist Tim Verifikasi dan KTP	Keabsahan data diri Anggota Kelompok tergambarkan
			Pemeriksaan Berita Acara Kesepakatan Kelompok	Ceklist Tim Verifikasi, BA aturan dan sanksi kelompok, BA tanggung renteng	Kesepakatan kelompok memenuhi persyaratan dan memadai keterwakilan kelompok
			Pemeriksaan Kelayakan Kelompok dan Kegiatan Usaha Kelompok	Ceklist Tim Verifikasi, Administrasi kelompok, lembar rangkuman verifikasi kelompok, RUA, RKK	Kelayakan simpanan, administrasi, kepengurusan, rencana usaha dan pengembangan kelompok terukur
			Penilaian Kelompok	Ceklist Tim Verifikasi, Lembar verifikasi kelompok SPP	Kelayakan kelompok dan aspek-aspek kelompok dapat ternilai
			Memberikan Rekomendasi Kepada Anggota Kelompok dan kelompok	Disposisi verifikasi, lembar rekomendasi tim verifikasi	Kelayakan anggota kelompok ternilai sehingga dapat menjadi rekomendasi untuk pinjaman kelompok. Terbitnya Rekomendasi Tim Verifikasi
6	Tim Pendanaan	Anilisis Awal Kelayakan Pendanaan Kelompok SPP	Analisis dokumen proposal kelompok SPP dan Riwayat Pinjaman	Ceklist Tim Pendanaan	Teranalisisnya dokumen dengan menggunakan Ceklist Tim Pendanaan
			Cek Cheklist Validasi UPK dan Cheklist Proposal oleh TV	Ceklist Tim Pendanaan	Teranalisisnya dokumen dengan menggunakan Ceklist Tim Pendanaan
			Analisis Dokumen Laporan Hasil Verifikasi (TV)	Ceklist Tim Pendanaan	Teranalisisnya dokumen dengan menggunakan Ceklist Tim Pendanaan
			Analisis Ketersediaan Dana Di UPK	Ceklist Tim Pendanaan, Buku Rekening dan Bank SPP	Teranalisisnya Ketersediaan Dana Perguliran di UPK
7	Camat/ PJOK, BKAD, Tim Pendanaan, BP-UPK, Tim Verifikasi, UPK, FK	Musyawarah Pendanaan Perguliran	Badan Pengawas UPK (BP-UPK) dan Tim Pendanaan (TP) Menyampaikan Hasil Validasi Terhadap Kelompok SPP Perguliran Dan Proses Perguliran (Sebelumnya)	Lembar Validasi Kelompok SPP dan Proses Perguliran oleh BP-UPK dan Tim Pendanaan	Forum Musyawarah Mengetahui Validasi Kelompok SPP Perguliran dan Proses Perguliran Oleh UPK yang Dilaksanakan Sebelumnya untuk Dijadikan Pertimbangan dan Menjadi Dokumen Berita Acara Musyawarah Perguliran
			UPK Menyampaikan Realisasi Pencairan Perguliran Kelompok SPP (Sebelumnya)	Lembar Rekap Pencairan Perguliran Kelompok SPP, Dokumen Pencairan Kelompok SPP Perguliran (RAB, SPK, Kwitansi Kelompok, Dafar Penerima Manfaat, dll)	Forum Musyawarah Mengetahui Kegiatan Perguliran Yang Telah Dilaksanakan dan Menjadi Bahan Evaluasi Tehadap Proses Perguliran (Menjadi Hasil dalam Dokumen Berita Acara)
			UPK Menyampaikan Data Kesiapan Perguliran dan Posisi Dana Untuk Perguliran SPP	Cash Flow Perguliran, Buku Rekening SPP	Forum Musyawarah Mengetahui Mengenai Kesiapan dan Posisi Dana/Keuangan untuk Perguliran SPP dan Menjadi Dokumen Berita Acara Musyawarah Perguliran
			UPK Menyampaikan Gambaran Umum Kegiatan Pembinaan Kelompok dan Hasil Evaluasi Kelompok SPP Perguliran (Kelompok yang menjadi bahasan pada Musyawarah Pendanaan Perguliran)	BA Pembinaan Kelompok, Lembar Evaluasi Kelompok Oleh UPK dan Laporan Hasil Rangkuman Gambaran Umum Kegiatan Tersebut	Forum Musyawarah Mengetahui Gambaran Umum Pembinaan dan Evaluasi Kelompok SPP Perguliran yang Dilakukan oleh UPK dan Menjadi Dokumen Berita Acara Musyawarah Perguliran
			Tim Verifikasi Menyampaikan Hasil Verifikasi Kelompok SPP Perguliran	Dokumen Hasil Verifikasi Perguliran Kelompok SPP	Forum Musyawarah Mengetahui Hasil Kegiatan Verifikasi oleh Tim Verifikasi dan Menjadi Dokumen Berita Acara Musyawarah Perguliran
			Tim Pendanaan Menyampaikan Hasil Analisis Awal Kelayakan Kelompok dan Proses	Evaluasi kelompok oleh UPK-Dokumen Verifikasi	Forum Musyawarah Mengetahui Hasil Analisis Awal Kelayakan Kelompok dan Prosesnya Oleh Tim Pendanaan dan Menjadi Dokumen Berita Acara Musyawarah Perguliran
			Tim Pendanaan Melakukan Perengkingan Untuk Pendanaan Kelompok SPP Perguliran Berdasarkan Pertimbangan yang Telah Disampaikan Sebelumnya	Format SK Tim Pendanaan	Draft SK Tim Pendanaan
			UPK Menjadwalkan Kegiatan Perguliran Kelompok SPP Perguliran Berdasarkan Perengkingan yang Dilakukan Oleh Tim Pendanaan	Dimasukan Dalam Format SK Tim Pendanaan	Draft SK Tim Pendanaan
			BKAD Menerbitkan Surat Keputusan Tim Pendanaan untuk kemudian ditempel di Papan Informasi Kecamatan, UPK dan Desa	SK Tim Pendanaan	Terbitnya SK Tim Pendanaan yang Ditandatangani oleh Tim Pendanaan, BKAD dan Camat Serta Berita Acara Musyawarah Pendanaan
8	UPK	Penginformasian Hasil Musyawarah Pendanaan	Menempelkan SK Tim Pendanaan Pada Papan Informasi Kecamatan, UPK dan Desa	Papan Informasi, SK Tim Pendanaan	Terinformasikannya Hasil Perengkingan Tim Pendanaan, Jumlah Pendanaan, Kelompok Terdanai dan Daftar Tunggu Serta Jadwal Perguliran
			Memberikan Surat Pemberitahuan Kepada Aparat Setempat dan Kelompok SPP Perguliran Mengenai Jadwal Perguliran	Surat Pemberitahuan Pelaksanaan Perguliran Kelompok SPP	Terinformasikanya Jadwal Perguliran
9	BP-UPK dan Tim Pendanaan	Validasi Kelompok SPP dan Proses Kegiatan Perguliran	Pengecekan Kesesuaian Dengan SK Tim Pendanaan	SK Tim Pendanaan, Surat Pemberitahuan, Lembar Ceklist Validasi Kelompok Dan Proses Kegiatan Perguliran	Tervalidasinya kesesuaian antara Data pada SK Tim Pendanaan dengan Persiapan Administrasi Perguliran (Ceklist Validasi Kelompok dan Proses Kegiatan Perguliran)
			Memastikan Terjadinya Transparansi	Surat Pemberitahuan Pelaksanaan Perguliran Kelompok SPP kepada Desa dan kelompok, Papan Informasi (Desa, Kecamatan, UPK), Lembar Ceklist Validasi Kelompok Dan Proses Kegiatan Perguliran	Terceknya Kegiatan Penginformasian Perguliran (Ceklist Validasi Kelompok dan Proses Kegiatan Perguliran)
			Memastikan Administrasi Perguliran Telah Siap	RAB Perguliran Kelompok SPP, Surat Perjanjian Kredit (SPK), Berita Acara, Kwitansi, Daftar Hadir, Tanda Terima, Kartu Kredit Kelompok, Kartu Kredit Anggota, Lembar Ceklist Validasi Kelompok Dan Proses Kegiatan Perguliran	Pengevaluasian kegiatan Persiapan Administrasi Perguliran terlaksana (Ceklist Validasi Kelompok dan Proses Kegiatan Perguliran)
			Memastikan Kevalidan Kegiatan Perguliran	Biodata Kelompok, KTP Anggota Kelompok, Tanda Terima Anggota Kelompok, Daftar Hadir Anggota Kelompok, Kwitansi Kelompok, Lembar Ceklist Validasi Kelompok Dan Proses Kegiatan Perguliran	Kesesuaian Proses Perguliran, Kelompok Penerima Perguliran dan Anggota Kelompok Perguliran dapat Tervalidasi (Ceklist Validasi Kelompok dan Proses Kegiatan Perguliran)
10	UPK	Kegiatan Perguliran Kelompok SPP	Pembinaan Kepada Kelompok SPP Mengenai Kesepakatan-kesepakatan Kelompok Dalam Proposal, Ketepatan Angsuran, Penggunaan dan Transparansi Tabungan dan Operasional Kelompok	Proposal Kelompok SPP Perguliran	Berita Acara Pembinaan Kelompok, Berita Acara Perguliran
			Penyaluran dana Kepada kelompok SPP sesuai dengan Surat Pemberitahuan (sesuai SK Tim Pendanaan)	Rab Perguliran Kelompok SPP, Surat Perjanjian Kredit (SPK), Berita Acara, Daftar Hadir, Tanda Terima	Dokumen Pencairan
			Penyerahan Kartu Kredit Kelompok dan Kartu Kredit Anggota	Kartu Kredit Kelompok, Kartu Kredit Anggota	Dokumen Angsuran
11	Kelompok SPP Perguliran	Kegiatan Pembayaran Angsuran	Pembayaran Angsuran Pinjaman	Kartu Kredit Kelompok, Kartu Kredit Anggota, Kwitansi Setoran dari UPK, Buku Kas Kelompok, Laporan Perkembangan Pinjaman Anggota, Daftar Riwayat Pinjaman Anggota	Dokumen Angsuran
12	UPK	Penerimaan Angsuran Dari Kelompok	Mengadministrasikan Penerimaan Angsuran Dari Kelompok SPP Perguliran, Menyetorkan Pengembalian Angsuran Kelompok Ke Rekening SPP Perguliran	Kartu Kredit Kelompok SPP Perguliran, Kwitansi Penerimaan Setoran Kelompok, Buku Kas SPP Perguliran, Buku Rekening SPP, Buku Bank SPP Perguliran, Laporan Perkembangan Pinjaman Kelompok SPP, Laporan Kolektibilitas Kelompok SPP Perguliran	Dokumen Angsuran
		Pembinaan Kelompok Lancar	Membina dan Memastikan Adanya Administrasi Kelompok, Memastikan Terlaksananya Pertemuan Kelompok, Memastikan Berjalanya Usaha Kelompok/Kegiatan Simpan Pinjam, Memastikan Adanya Akuntabilitas dan Transparansi Dari Pengurus Kelompok Kepada Anggota Kelompok, Pembinaan Pengembangan Usaha Kelompok	Berita Acara Pembinaan Kelompok, Administrasi Kelompok (Buku Kas Kelompok, Buku Tabungan Kelompok, Buku Anggota Kelompok, dll), Berita Acara Pertemuan Kelompok, Kartu Kredit Anggota dan Kelompok, Kerjasama Dengan Pihak ke Tiga (Pengusaha, Lembaga Pelatihan dll)	Dokumen Pembinaan Kelompok
		Pembinaan Kelompok Menunggak/Kurang Lancar	Memberikan Surat Pemberitahuan/Konfirmasi Tunggakan, Mengadakan Perkumpulan/Pembinaan Kelompok Untuk Identifikasi Awal Masalah Yang Terjadi Di Kelompok dan Pembinaan Terhadap Pentingnya Pelunasan Angsuran Tepat Waktu, Menempelkan Laporan Perkembangan Pinjaman Kelompok di Papan Informasi, Surat Peringatan Penyelesaian Tunggakan	Surat Pemberitahuan, Berita Acara Pembinaan Kelompok, Papan Informasi, Surat Peringatan	Dokumen Penanganan Tunggakan
13	UPK dan BP-UPK	Identifikasi Kelompok Bermasalah	Menemukenali/mengidentifikasi Kelompok Yang Bermasalah dari Pengembalian atau pun dari Kelembagaan Kelompok	Laporan Perkembangan Pinjaman, Laporan Kolektibilitas Pinjaman, Form 84c (Laporan Pinjaman Bermasalah), Form Audit Kelompok Oleh BP-UPK (Cek Spot)	Laporan Pinjaman Bermasalah
14	BKAD	Pembentukan Tim Penyehat Pinjaman	Lembaga yang Membantu UPK dalam Penanganan Tunggakan Bermasalah	Forum MAD	Dokumen MAD, Surat Penetapan Camat Mengenai Tim Penyehat Pinjaman (TP2)
15	Tim Penyehat Pinjaman	Validasi Data	Membandingkan Antara Laporan Pinjaman Bermasalah dari UPK dan Pengakuan/Dokumen Angsuran diKelompok	Laporan Perkembangan Pinjaman di UPK, Pertemuan Kelompok, Dokumen Angsuran Kelompok, Form Identifikasi	Form Identifikasi
		Penentuan Aspek Scoring Indikator Penilaian	Penilaian Aspek Kelembagaan (Kewajaran, Kepatuhan, Kemauan) dan Penilaian Aspek Kemampuan (Faktor Eksternal dan Faktor Internal)	Form Penilaian Kelembagaan Kelompok dan Kemampuan Kelompok dengan Nilai Pembobotan 1-3 (Kurang, Cukup, Baik). Jumlah Nilai Akan Menentukan BAIK/KURANG. Ambang Batas Penilaian Dapat Diambil Dari Pertengahan Jumlah Penilaian	Dokumen Aspek Scoring Indikator Penilaian
		Penentuan Kategori Pinjaman Bermasalah	Merupakan Lanjutan Dari Penentuan Scoring Indikator Penilaian. Sehingga Kelompok Bermasalah Dapat Di Katagorikan A (Kelembagaan Baik, Kemampuan Baik), B (Kelembagaan Baik, Kemampuan Kurang), C (Kelembagaan Kurang, Kemampuan Baik), D (Kelembagaan Kurang, Kemampuan Kurang), E (Penyelewengan), F (force majeure)	Form Penilaian Kelembagaan Kelompok dan Kemampuan Kelompok, Form Rekapitulasi Hasil Penilaian Kelompok dan Penentuan Kategori Serta Pola Penyelesaian Pinjaman Bermasalah, Form Identifikasi Pinjaman Potensi Bermasalah Kelompok SPP/UEP	Dokumen Penyehatan Pinjaman/Penanganan Kelompok Bermasalah
		Penggolongan Permasalahan	Penggolongan Permasalahan Merupakan Langkah Yang Tidak Bisa Terpisahkan Untuk Menentukan Pola Penanganan/Pola Penyelesaian Pinjaman Bermasalah. Permasalahan Pinjaman Dapat Digolongkan Sebagai Berikut: Permasalahan Kelembagaan Kelompok, Permasalahan Micro-finance, Permasalah Penyelewengan, Permasalahan Force Majeure, Permasalahan Program)	Identifikasi Pinjaman Bermasalah	Dokumen Penyehatan Pinjaman/Penanganan Kelompok Bermasalah
		Rekomendasi Penentuan Pola Penyelesaian Masalah	Berdasarkan Hasil Penilaian, Hasil Identifikasi, Penggolongan dan Pengkategorian Masalah. Tim Merekomendasikan Pola Penanganan Terhadap Masing-Masing Pinjaman Bermasalah. Pola Penyelesaian Yang Dapat Direkomendasikan adalah : Pola 1 (Penjadwalan Ulang), Pola 2 (Restrukturisasi Pinjaman), Pola 3 (Pengurangan Kewajiban, Hapus Buku, Hapus Mutlak), Pola 4 (Kompensasi Harta), Pola 5 (Aspek Hukum/Litigasi)	Form Rekapitulasi Hasil Penilaian Kelompok dan Penentuan Kategori Serta Pola Penyelesaian Pinjaman Bermasalah, Form Identifikasi Pinjaman Bermasalah, Berita Acara Rekomendasi Penanganan dari Tim Penyehat Pinjaman.	Dokumen Penyehatan Pinjaman/Penanganan Kelompok Bermasalah
16	BKAD	MAD Khusus	Merupakan Proses Transparansi Kepada Masyarakat Dan Forum Lembaga Tertinggi Dalam Penentuan Pola Penyelesaian Masalah, Menetukan Rencana Kerja Tindak Lanjut Penanganan Masalah	Forum MAD, Berita Acara MAD, RKTL Penanganan Permasalah Tunggakan	Dokumen MAD
17	UPK	Penjadwalan Ulang	Penjadwalan Angsuran Baru Tanpa Merubah Jumlah Kewajiban	Surat Perjanjian Kredit. Kartu Kredit Kelompok, Kartu Kredit Anggota, Laporan Perkembangan Pinjaman	Dokumen Kelompok yang Penjadwalan Ulang
		Restrukturisasi Pinjaman	Perubahan Pola Angsuran Dengan Perpanjangan Waktu Pinjaman. Memungkinkan Adanya Penambahan Jumalah Pinjaman	Surat Perjanjian Kredit. Kartu Kredit Kelompok, Kartu Kredit Anggota, Laporan Perkembangan Pinjaman	Dokumen Kelompok yang Penjadwalan Ulang
		Pengurangan Kewajiban	Pengurangan Jasa Pinjaman Untuk Yang Mempunyai Itikad Baik dan Masuk Dalam Penggolongan Force Majeur	Kartu Kredit Kelompok, Kartu Kredit Anggota, Laporan Perkembangan Pinjaman	Dokumen Pola Pengurangan Kewajiban
		Kompensasi Harta	Penyerahan Harta Untuk Dikuasa Jualkan Dalam Rangka Pembayaran Tunggakan. Pola Ini Biasanya Untuk Pelaku Penyelewengan	Surat Pernyataan, Surat Penyerahan Aset, Laporan Perkembangan Pinjaman, Laporan Penanganan Masalah	Dokumen Penyalahgunaan Pinjaman
		Aspek Hukum/Letigasi	Pola Ini Biasanya Untuk Pelaku Penyelewengan yang Tidak Mempunyai Itikad Baik	Surat Pernyataan, Laporan Penanganan Masalah, Kartu Kredit Kelompok dan Anggota, SPK, Kwitansi	Dokumen Penyalahgunaan Pinjaman
		Hapus Buku	Hapus Buku adalah penghapusan pokok pinjaman dari pembukuan UPK sehingga tidak tampak dalam laporan keuangan Masyarakat melalui UPK masih mempunyai hak tagih (pokok, jasa dan denda pinjaman yang tertunggak)	Dokumen MAD, Laporan Perkembangan Pinjaman, Laporan Perubahan Modal, Laporan yang Berhubungan Dengan Pengurangan Laba Ditahan dan Laba Berjalan, Buku Operasional UPK	Dokumen Hapus Buku
		Hapus Mutlak	Hapus Mutlak adalah penghapusan pokok pinjaman dan hak tagih yang diakibatkan oleh force majeure (bencana alam, kerusuhan, dan sebagainya) atau meninggalnya pemanfaat.	Dokumen MAD, Laporan Perkembangan Pinjaman, Laporan Perubahan Modal, Laporan yang Berhubungan Dengan Pengurangan Laba Ditahan dan Laba Berjalan	Dokumen Hapus Mutlak
18	UPK	Pelaporan Kegiatan Perguliran Kelompok	Pertanggungjawaban Kegiatan Perguliran	RAB Perguliran, Administrasi/Dokumen Perguliran, Laporan Realisasi Perguliran	Dokumen Kegiatan Perguliran
		Laporan Kegiatan Penanganan Tunggakan Bermasalah	UPK Wajib Melakukan Kegiatan Penanganan Kegiatan Penanganan Kelompok/tunggakan Bermasalah dan Menyusun Dokumen Kegiatanya	Berita Acara Penanganan/Pembinaan Kelompok, Dokumen Pembinaan/Penanganan Kelompok/tunggakan Bermasalah	Dokumen Penanganan Tunggakan
		Laporan Kegiatan Pembinaan Kelompok	UPK Wajib Melakukan Kegiatan Pembinaan Kelompok Baik Dalam hal Administratif Maupun Pengembangan Usaha/Simpan Pinjamnya. Pembinaan Dilakukan Secara Berkala dan Sesuai Dengan Kebutuhan Kelompok	Berita Acara Pembinaan Kelompok	Dokumen Pembinaan Kelompok
		Laporan Rencana Perguliran (Cashflow), Data Kelompok Pengajuan Pinjaman, Kesiapan Dana, Administrasi dan SDM	Menggambarkan Cashflow Rencana Perguliran, Kesiapan UPK dalam Hal Aspek Dana, Administrasi dan Sumber Daya Manusia yang Ada Di Bandingkan Dengan Data Kelompok Pengajuan Pinjaman	Cashflow Perguliran, Rekening Perguliran, Data Kelompok yang Sudah Pengajuan Proposal, Laporan Hasil Evaluasi Internal UPK	Cashflow Perguliran, Dokumen Hasil Evaluasi internal UPK